房贷退税多少，只与“住房贷款利息专项附加扣除标准”以及“个人综合所得年度汇算计算公式”有关，而与房贷本金多少无关，即不管是房贷4万、40万还是400万，退税结果都是一样的。
1、住房贷款利息专项附加扣除标准
纳税人家庭的首套住房贷款，在实际发生贷款利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。
2、个人综合所得年度汇算计算公式
应纳税额=[综合所得年收入额-60000元（年度起征点）-社保公积金等专项扣除费用-住房贷款利息等专项附加扣除费用-依法确定的其他扣除]*个人所得税适用税率。
应退/应补税额=应纳税额-已预缴税额，若计算结果为负数，那么就是退税；若计算结果为正数，那么就是补税。
举个例子：
首套房贷40万未结清，当前仍有贷款利息支出，上一纳税年度已缴税额1200元，全年收入额10万元，个人所得税适用税率为3%，除了房贷利息专项附加扣除12000元/年以外，不考虑其他扣除费用，那么：
应纳税额=（100000-60000-12000）*3%=840元，由于结果小于已缴税额1200元，因此两者相减，得出应退税额360元。
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