关于贷款风险分类,按风险程度可以将贷款划分为五类,分别是“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”。
解释:
一、“正常”
正常贷款是指银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握,确信借款人能够履行合同,一直都可以正常还本付息,不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,贷款损失的概率为0。
二、“关注”
关注贷款是指银行认为借款人尽管有能力偿还贷款本息,但仍然存在一些可能会对偿还贷款有不利影响的因素,若这些因素一直影响下去,借款人的还款能力难免会受到影响,不过贷款损失的概率一般不会超过5%。
三、“次级”
次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入可能无法按时足额偿还贷款本息,也许需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保才能还本付息,贷款损失的概率在30%-50%。
四、“可疑”
可疑贷款是指借款人无法按时足额偿还贷款本息,就算执行抵押或担保,也仍然会造成一部分损失,不过因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等不确定因素,所以损失金额也无法确定,贷款损失概率在50%-75%。
五、“损失”
损失贷款是指借款人已无偿还贷款本息的能力,无论采取什么措施,履行什么程序,贷款都注定要遭受损失,最多能收回极少的一部分,但价值也约等于无。因此,在银行看来,没有必要再将其作为银行资产保留在账目上,于是在此类贷款履行了必要的法律程序后就会立即予以注销,贷款损失概率在75%-100%。
提醒:
在“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”这五种贷款风险分类里,后面三种(“次级”、“可疑”、“损失”)属于不良贷款。
注意:
此种分类规则自1998年5月之后执行,此前则是简单地把贷款划分为“正常”、“逾期”、“呆滞”、“呆账”四种类型(同样后三种合称为不良贷款)。