根据相关规定, 对于A类基金份额持有期少于30日的基金份额所收取的赎回费,赎回费全额归入基金财产;对于A类基金份额持有期不少于30日但少于3个月的基金份额所收取的赎回费,赎回费用75%归入基金财产,所以赎回费会计入净值里,同时,投资者在基金盈利的时候部分赎回,其盈利会平摊到剩余的持有份额上,从而降低持仓成本,反之,在基金亏损的时候部分赎回,其亏损会平摊到剩余的持有份额上,从而提高持仓成本。
比如,小李在基金净值为1元的时候,购买某一只基金1000份,现在基金净值上涨到1.5元,基金账户中显示盈利500元,小李打算在基金净值为1.5元时,卖出500份,则小李的成本会发生相应的改变,在不考虑手续费用的情况下,小李的持仓成本=(1×1000-500×1.5)/500=0.5元。