社保示例之养老金交满15年要不要续缴

　　“养老金交满15年要不要续缴”一直是不少参保人员分为关注的话题，那么养老金交的多好，还是点到即止比较好？那种更划算了？接下来，我们来看一个简单的示例分析，通过公式和数据，进行一个直观的认识。

　　公式知识：

       对于这个问题，我们需要知道与养老金计算有关的四个公式：

　　1、每月领取的养老金=基础养老金+个人账户养老金

　　2、基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2 ×缴费年限×1%

　　3、本人平均缴费指数=本年缴费工资与上一年本地平均工资之比相加÷实际缴费年限

　　4、个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

　　从上面这三个公式里，我们还是可以简单粗暴的看出，养老金和个人的缴费年限，缴费工资有关。这些计算中，本人平均缴费指数较复杂，但是它的值与个人缴费的工资成正相关。一般随着工作时间的增加，缴费工资，缴费年限都会增加，继而影响个人平均缴费指数。

       社保示例：

　　在一个理想化的情况下计算，假设：小明在北京25岁入职，65岁正常退休，活到了80岁，每月税前工资10000元。已知北京市2015年在岗职工月平均工资为6463元。分成两种情况来看，第一种小明缴纳满15年后不再续缴，第二种小明缴满40年，直至退休。假设第一种情况个人平均缴费指数为1，第二种情况个人平均缴费指数为1.2。

　　1、退休前个人缴纳的费用

　　第一种情况：个人缴纳费用=10000×0.08×12×15=144000

　　第二种情况：个人缴纳费用=10000×0.08×12×40=384000

　　2、退休后每月领取养老金

　　第一种情况：他退休后每月领取养老金=6463（1+1）÷2×15×1%+10000×0.08×12×15÷101=2395元

　　第二种情况：他退休后每月领取养老金=6463（1+1.2）÷2×40×1%+10000×0.08×12×40÷101=6646元

　　3、到去世时个人领取的养老金总额

　　第一种情况：个人领取的总额=2395×12×15=431100

　　第二种情况：个人领取的总额=6646×12×15=1196280

　　4、回报率

　　第一种情况：比例=（431100-144000）÷144000=1.99

　　第二种情况：比例=（1196280-384000）÷384000=2.12

　　因此在这样简单的计算下，缴费年限长和缴费工资高还是比较合适的，会有更高的回报率。可能有的小伙伴会更愿意选择将缴费的钱用于投资，这样当然会有更好的回报率，但个人选择因人而异。

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